Note generali

I dati sono tratti dalla documentazione (nota informativa, statuto o regolamento, condizioni generali di contratto, documento sulle rendite, bilanci) disponibile sui siti internet dei fondi pensione o da indagini trimestrali predisposte da Mefop per la produzione del Bollettino statistico.
Le informazioni desunte dalla documentazione ufficiale sono aggiornate con frequenza quadrimestrale. I dati di bilancio sono aggiornati con frequenza annuale.
La lettura delle elaborazioni deve esser effettuata tenendo conto delle seguenti specifiche:

1. i dati su patrimonio e iscritti di fondi aperti antecedenti al 2007 sono fonte Covip;
2. i piani individuali di previdenza sono distinti a seconda che si siano adeguati o meno alle disposizione contenute nel d.lgs. 252/2005; i dati su iscritti di tutti i piani individuali di previdenza e i dati patrimoniali dei soli piani individuali di previdenza non adeguati sono fonte Covip;
3. la rappresentazione dei dati storici è effettuata considerando i dati degli ultimi otto anni;
4. L'offerta di investimento dei fondi pensione viene qualificata, all'interno del database, secondo quanto previsto per gli investimenti in titoli di capitale e di debito nel Documento sulla politica di investimento, sulla base dei seguenti criteri:
   • Obbligazionario puro: è previsto l'investimento nei soli titoli di debito, con l'esclusione dei titoli di capitale;
   • Obbligazionario misto: è previsto che l'investimento in titoli di capitale non superi il 30 per cento del patrimonio;
   • Azionario: è previsto che almeno il 50 per cento del patrimonio sia investito in titoli di capitale;
   • Garantito: è prevista la presenza di una garanzia di restituzione del capitale o di rendimento minimo, a prescindere dalla composizione del portafoglio;
   • Bilanciato: tutti gli altri casi.
   La classificazione "Assicurativo" si applica unicamente ai fondi pensione preesistenti con riferimento al caso in cui è prevista la gestione delle risorse esclusivamente attraverso polizze assicurative rappresentative di impegni dell'impresa di assicurazione a erogare prestazioni pensionistiche a favore degli iscritti.
5. La qualificazione "gestione separata" viene adottata per i piani individuali di previdenza che presentano un fondo gestito separatamente rispetto al complesso dell’attività dell'impresa.